目 錄 

第一部分 2024年部門預算說明 

一、部門基本概況 

（一）職能職責 

（二）機構設置 

二、部門預算單位構成 

三、部門收支總體情況 

（一）收入預算 

（二）支出預算 

四、一般公共預算撥款支出 

（一）基本支出 

（二）項目支出 

五、政府性基金預算支出 

六、其他重要事項的情況說明 

（一）機關運行經(jīng)費 

（二）“三公”經(jīng)費預算 

（三）一般性支出情況 

（四）政府采購情況 

（五）國有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況 

（六）部門整體支出、單位項目支出、重點（專項）項目支出預算績效目標情況說明 

七、名詞解釋

第二部分 2024年部門預算表 

1、收支總表 

2、收入總表 

3、支出總表 

4、支出預算分類匯總表（按政府預算經(jīng)濟分類） 

5、支出預算分類匯總表（按部門預算經(jīng)濟分類） 

6、財政撥款收支總表 

7、一般公共預算支出表 

8、一般公共預算基本支出表 

9、一般公共預算基本支出表--人員經(jīng)費(工資福利支出)(按政府預算經(jīng)濟分類) 

10、一般公共預算基本支出表--人員經(jīng)費(工資福利支出)(按部門預算經(jīng)濟分類) 

11、一般公共預算基本支出表--人員經(jīng)費(對個人和家庭的補助)(按政府預算經(jīng)濟分類) 

12、一般公共預算基本支出表--人員經(jīng)費(對個人和家庭的補助)（按部門預算經(jīng)濟分類） 

13、一般公共預算基本支出表--公用經(jīng)費(商品和服務支出)（按政府預算經(jīng)濟分類） 

14、一般公共預算基本支出表--公用經(jīng)費(商品和服務支出)(按部門預算經(jīng)濟分類) 

15、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表 

16、政府性基金預算支出表 

17、政府性基金預算支出分類匯總表（按政府預算經(jīng)濟分類） 

18、政府性基金預算支出分類匯總表（按部門預算經(jīng)濟分類） 

19、國有資本經(jīng)營預算支出表 

20、財政專戶管理資金預算支出表 

21、專項資金預算匯總表 

22、項目支出績效目標表 

23、整體支出績效目標表 

24、政府采購表 

25、政府購買服務表 

注：以上部門預算報表中，空表表示本部門無相關收支情況。 

第一部分 2024年部門預算說明 

一、部門基本概況 

（一）職能職責 

1、組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財稅發(fā)展規(guī)劃、政策、改革方案，指導全縣財政工作。 

2、承擔全縣各項財政收支管理的責任。 

3、按分工負責政府非稅收入管理。 

4、組織實施國庫管理、國庫集中收付和政府采購制度，指導和監(jiān)督全縣國庫業(yè)務。 

5、擬訂政府財務報告編制辦法并組織實施。 

6、負責全縣財政銀行賬戶、預算單位銀行賬戶監(jiān)督管理。 

7、負責政府性債務統(tǒng)計、檢測與管理工作。 

8、負責國有資產(chǎn)管理工作。 

9、負責國有資本經(jīng)營工作。 

10、負責財政支出管理，組織開展政府投資項目評審和績效評價。 

11、負責社保資金（基金）管理。 

12、負責管理全縣的會計工作。 

13、負責財政監(jiān)督檢查工作。 

14、負責組織、協(xié)調和指導全縣的財源建設工作。 

15、負責縣政府和社會資本合作（PPP）項目管理。 

16、負責本行業(yè)、領域的應急管理工作。 

17、完成縣委、縣政府交辦的其他任務。 

（二）機構設置 

衡東縣財政局內設機構包括：內設24個股室、4個副科級事業(yè)單位及4個股級事業(yè)單位，具體包括辦公室、綜合規(guī)劃股、稅政法規(guī)股、行政審批股、預算股、國庫股、行政政法股、教科文股、經(jīng)濟建設股、自然資源和生態(tài)環(huán)境股、農業(yè)農村股、社會保障股、企業(yè)股、對外經(jīng)濟貿易股、金融與債務股、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理股、資產(chǎn)管理股、會計股、政府采購股、績效管理股、財政監(jiān)督檢查股、政工人事股、信息網(wǎng)絡管理股、財政有償資金清收股、預算編制中心、國庫集中支付中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務中心、財政事務中心、財政投資評審服務中心、工資統(tǒng)發(fā)中心、中華會計函授站、PPP中心。本部門共有編制人數(shù)193人，實有人數(shù)124人，退休人數(shù)57人，離休人數(shù)1人。 

二、部門預算單位構成 

衡東縣財政局預算公開只有本級，沒有其他預算單位，納入編制范圍的預算單位僅含衡東縣財政局本級。 

三、部門收支總體情況 

（一）收入預算：包括一般公共預算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預算等財政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2024年本部門收入預算2,160.2萬元，其中，一般公共預算撥款收入2,160.2萬元。收入較去年減少256.67萬元，主要原因是人數(shù)較上年減少，人員和公用經(jīng)費相應減少。 

（二）支出預算：2024年本部門支出預算2,160.2萬元，其中：一般公共服務支出1,903.67萬元，社會保障和就業(yè)支出146.59萬元，住房保障支出109.94萬元。支出較去年減少256.67萬元，主要原因是人數(shù)較上年減少，人員、公用經(jīng)費相應減少；落實過緊日子思想，壓減一般性支出和項目支出。 

四、一般公共預算撥款支出 

2024年本部門一般公共預算撥款支出預算2,160.2萬元，其中：一般公共服務支出1,903.67萬元，占88.12%；社會保障和就業(yè)支出146.59萬元，占6.79%；住房保障支出109.94萬元，占5.09%。具體安排情況如下： 

（一）基本支出：2024年本部門基本支出預算1,610.2萬元，主要是為保障部門正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經(jīng)費。 

（二）項目支出：2024年本部門項目支出預算550萬元，主要是部門為完成特定行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務費、基本建設支出等，其中：一般行政管理事務支出550萬元，主要用于國有資產(chǎn)拍賣前期經(jīng)費支出50萬元，主要用于開展國有資產(chǎn)評估、測繪和拍賣等中介活動等方面；會計軟件維護及更新經(jīng)費支出90萬元，主要用于會計軟件等方面；績效評價經(jīng)費支出50萬元，主要用于績效評價等方面；投資評審經(jīng)費支出150萬元，主要用于評審咨詢費等方面；網(wǎng)絡租賃經(jīng)費支出67萬元，主要用于網(wǎng)絡光纖租賃等方面；預算管理一體化項目經(jīng)費支出15萬元，主要用于預算一體化軟件維護等方面；預算會計報表資料印刷費支出53萬元，主要用于預算會計報表印刷、裝訂等方面；政府綜合財務報告編制經(jīng)費支出30萬元，主要用于報告編制費用等方面；綜合治稅平臺一體化支出30萬元，主要用于保障全縣綜合治稅信息平臺正常運行等方面；國庫集中支付改革經(jīng)費支出15萬元，主要用于軟件支出等方面。 

五、政府性基金預算支出 

本部門無政府性基金安排的支出。 

六、其他重要事項的情況說明 

（一）機關運行經(jīng)費：2024年本部門機關運行經(jīng)費241.42萬元，比上年預算增加70.09萬元，增長40.91%，主要原因是實施零基預算管理，調整支出結構，提高公用經(jīng)費標準，壓減非三保、非剛性項目支出。 

（二）“三公”經(jīng)費預算：2024年本部門“三公”經(jīng)費預算數(shù)為2萬元，其中，公務接待費2萬元，公務用車購置及運行費0萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元。2024年“三公”經(jīng)費預算較2023年減少9萬元，主要是落實過緊日子思想，堅持厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費。 

（三）一般性支出情況：2024年本部門會議費預算2萬元，擬召開部門決算、績效評價等會議，人數(shù)1200人，內容為部署部門決算、部門績效評價等工作；培訓費預算5萬元，擬召開8次業(yè)務培訓，人數(shù)1600人，內容為業(yè)務培訓；擬舉辦0場節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元，無相關活動計劃。 

（四）政府采購情況：2024年本部門政府采購預算總額0萬元，其中，貨物類采購預算0萬元；工程類采購預算0萬元；服務類采購預算0萬元。 

（五）國有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況：截至2023年12月底，本部門共有公務用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。2024年擬新增配置公務用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。 

（六）部門整體支出、單位項目支出、重點（專項）項目支出預算績效目標情況說明：本部門所有支出實行績效目標管理，其中：納入2024年部門整體支出績效目標的金額為2,160.2萬元，基本支出1,610.2萬元，單位項目支出550萬元。具體績效目標詳見報表。 

七、名詞解釋 

1、“三公”經(jīng)費：納入省（市/縣）財政預算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出。 

2、機關運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。 

第二部分 2024年部門預算表 

070001_衡東縣財政局