關(guān)于2020年財(cái)政預(yù)算調(diào)整報(bào)告

——2020年12月14日在衡東縣第十七屆人大常委會(huì)

第34次會(huì)議上

衡東縣財(cái)政局局長(zhǎng)  陽滿生

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，現(xiàn)就2020年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案向各位報(bào)告，請(qǐng)予審議。

一、今年1-11月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況：

1、一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況

1-11月，全縣一般公共預(yù)算總收入完成113093萬元，為年初預(yù)算的80.49%，比上年同期減少4262萬元，下降3.63%。其中：地方一般公共預(yù)算收入71073萬元，為年初預(yù)算的83.01%，比上年同期增加191萬元，增長(zhǎng)0.27%；上劃中央收入33601萬元，比上年同期減少3069萬元，下降8.37%；上劃省級(jí)收入8419萬元，比上年同期減少1384萬元，下降14.12%。分收入征管部門完成情況：稅務(wù)部門完成94090萬元，為年初預(yù)算的79.13%，比上年同期減少4047萬元，下降4.12%；財(cái)政部門完成19003萬元，為年初預(yù)算的87.98%，比上年同期減少215萬元，下降1.12%。

2、一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況：1-11月，全縣公共財(cái)政支出338762萬元，為年初預(yù)算的79.83%，比上年同期增加21895萬元，增長(zhǎng)6.91%。其中民生支出262321萬元，占總支出的77.44%。

（二）基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

1-11月全縣政府性基金收入完成25282萬元，為年度預(yù)算的29%，比上年同期減少52841萬元，全縣政府性基金支出35608萬元，為年度預(yù)算的79.25%。

二、預(yù)算調(diào)整方案

1、一般公共預(yù)算收入調(diào)整建議

今年以來，受新冠肺炎疫情及落實(shí)減稅降費(fèi)政策影響，收入難以按年初預(yù)算任務(wù)完成，建議我縣一般公共預(yù)算總收入調(diào)減12461萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入調(diào)減3820萬元（地方稅收收入調(diào)減2700萬元，非稅收入調(diào)減1120萬元）；上劃中央收入調(diào)減6678萬元；上劃省級(jí)收入調(diào)減1963萬元。調(diào)減后一般公共預(yù)算總收入128039萬元，總收入稅占比為80.87%，地方收入稅占比為70.05%。其中：地方一般公共預(yù)算收入81800萬元；上劃中央收入36501萬元；上劃省級(jí)收入9738萬元。收入分征管部門是：稅務(wù)部門107559萬元、財(cái)政部門20480萬元。

2、一般公共預(yù)算支出調(diào)整建議

今年由于受新冠肺炎疫情影響及上級(jí)政策的調(diào)整變化和實(shí)際工作的需要，我縣在疫情防控、社會(huì)保障、應(yīng)急能力建設(shè)、水利設(shè)施修復(fù)、公路建設(shè)、農(nóng)村不動(dòng)產(chǎn)登記、環(huán)境治理等方面的支出需求較大，建議對(duì)一般公共預(yù)算支出進(jìn)行調(diào)整。

其中：調(diào)增支出共計(jì)41827萬元：

（1）社保等民生資金11746萬元；

（2）疫情防控資金1000萬元；

（3）公路建設(shè)6000萬元；

（4）水利建設(shè)2222萬元；

（5）城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1877萬元；

（6）鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠建設(shè)2400萬元；

（7）革命傳統(tǒng)教育基地建設(shè)1000萬元；

（8）農(nóng)村改廁1001萬元；

（9）國(guó)土調(diào)查、砂石礦產(chǎn)規(guī)劃編制出讓及農(nóng)村不動(dòng)產(chǎn)確權(quán)登記等2012萬元；

（10）環(huán)保治理203萬元；

（11）企業(yè)發(fā)展資金7000萬元；

（12）禁捕退捕、禁食野生動(dòng)物退出補(bǔ)償?shù)?/span>639萬元；

（13）治超經(jīng)費(fèi)400萬元；

（14）第七次人口普查500萬元；

（15）發(fā)改局“十四五”規(guī)劃編制100萬元；

（16）融媒體中心建設(shè)200萬元；

（17）應(yīng)急救災(zāi)搶險(xiǎn)、物資儲(chǔ)備及煙花爆竹企業(yè)退補(bǔ)資金1372萬元；

（18）農(nóng)村綜合服務(wù)平臺(tái)建設(shè)916萬元；

（19）公益性崗位補(bǔ)貼整改資金233萬元；

（20）還本付息1006萬元。

調(diào)減支出共計(jì)2100萬元：

（1）人才發(fā)展資金100萬元；

（2）項(xiàng)目資金壓減2000萬元。

    調(diào)增金額與調(diào)減金額相抵后，凈調(diào)增39727萬元。

這次調(diào)整支出預(yù)算的收入來源：一是因公共財(cái)政收入調(diào)整，地方一般公共預(yù)算收入減少3820萬元；二是新增一般債券資金收入11500萬元;三是抗疫國(guó)債資金3000萬元；四是財(cái)力性特殊轉(zhuǎn)移支付資金7055萬元;五是增加上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金7800萬元；六是其他調(diào)入14192萬元。

3、預(yù)算調(diào)整后一般公共預(yù)算平衡情況
　　公共財(cái)政預(yù)算支出由424335萬元增加39727萬元后，調(diào)整至464062萬元。具體平衡情況：一般公共預(yù)算收入81800萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入263121萬元，一般債券資金收入11500萬元，抗疫國(guó)債資金3000萬元，調(diào)入資金79409萬元（政府性基金調(diào)入42100萬元，其他調(diào)入37309萬元），上年結(jié)余27112萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2620萬元，收入總計(jì)468562萬元；一般公共預(yù)算支出464062萬元，上解上級(jí)支出4500萬元，支出總計(jì)468562萬元。一般公共預(yù)算收支基本平衡。

（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整建議

1、基金預(yù)算支出調(diào)整建議：

根據(jù)上級(jí)下達(dá)的專項(xiàng)債券資金及抗疫國(guó)債資金規(guī)模，建議基金預(yù)算支出調(diào)增47300萬元，具體項(xiàng)目如下：

（1）縣第二水廠及管網(wǎng)工程建設(shè)項(xiàng)目1700萬元；

（2）經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)機(jī)電智造產(chǎn)業(yè)園配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目21700萬元；

（3）鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目14700萬元；

（4）殯儀館改擴(kuò)建項(xiàng)目2000萬元；

（5）河堤修復(fù)及水利工程應(yīng)急除險(xiǎn)2200萬元；

（6）人民醫(yī)院住院大樓建設(shè)1000萬元；

（7）霞流衛(wèi)生院建設(shè)400萬元；

（8）草市衛(wèi)生院建設(shè)100萬元；

（9）農(nóng)村綜合服務(wù)中心建設(shè)3000萬元；

（10）合橋垃圾場(chǎng)膜上液及應(yīng)急處理資金500萬元。

收入來源于兩個(gè)方面，一是專項(xiàng)債券資金40100萬元；二是抗疫國(guó)債資金7200萬元。

2、基金預(yù)算平衡情況

政府性基金預(yù)算支出由年初預(yù)算54930萬元增加47300萬元后，調(diào)整至102230萬元。具體平衡情況：政府性基金預(yù)算收入87180萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入5300萬元，專項(xiàng)債券資金收入50100萬元，抗疫國(guó)債資金收入7200萬元，上年結(jié)余1362萬元，收入總計(jì)151142萬元；政府性基金預(yù)算支出102230萬元，調(diào)出資金42100萬元，上級(jí)專款支出5300萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出1362萬元，上解支出150萬元，支出總計(jì)151142萬元。政府性基金預(yù)算收支基本平衡。

三、上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金情況

1-11月份專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入134233萬元，根據(jù)具體使用方向列入相關(guān)科目，分別為：一般公共服務(wù)支出2309萬元，公共安全支出1006萬元，教育支出14456萬元，科學(xué)技術(shù)支出664萬元，文化體育與傳媒支出964萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出30486萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出23796萬元，節(jié)能環(huán)保支出5021萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出62萬元，農(nóng)林水支出36943萬元，交通運(yùn)輸支出5856萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)支出373萬元，國(guó)土資源事務(wù)支出351萬元，住房保障支出11378萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出186萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出382萬元。

主任、各位副主任、各位委員：當(dāng)前已進(jìn)入實(shí)現(xiàn)全年財(cái)稅目標(biāo)任務(wù)最后沖刺階段，我們將按照縣委、縣政府確定的工作方針，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，強(qiáng)化收入征管，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，加強(qiáng)資金監(jiān)管，提高資金使用效益，努力完成全年財(cái)政目標(biāo)任務(wù)。

 附件：

2020年新增債券資金情況表