關于2020年財政預算調整報告

——2020年12月14日在衡東縣第十七屆人大常委會

第34次會議上

衡東縣財政局局長  陽滿生

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，現就2020年財政預算調整方案向各位報告，請予審議。

一、今年1-11月份財政預算執行情況

（一）一般公共預算收支執行情況：

1、一般公共預算收入執行情況

1-11月，全縣一般公共預算總收入完成113093萬元，為年初預算的80.49%，比上年同期減少4262萬元，下降3.63%。其中：地方一般公共預算收入71073萬元，為年初預算的83.01%，比上年同期增加191萬元，增長0.27%；上劃中央收入33601萬元，比上年同期減少3069萬元，下降8.37%；上劃省級收入8419萬元，比上年同期減少1384萬元，下降14.12%。分收入征管部門完成情況：稅務部門完成94090萬元，為年初預算的79.13%，比上年同期減少4047萬元，下降4.12%；財政部門完成19003萬元，為年初預算的87.98%，比上年同期減少215萬元，下降1.12%。

2、一般公共預算支出執行情況：1-11月，全縣公共財政支出338762萬元，為年初預算的79.83%，比上年同期增加21895萬元，增長6.91%。其中民生支出262321萬元，占總支出的77.44%。

（二）基金預算收支執行情況

1-11月全縣政府性基金收入完成25282萬元，為年度預算的29%，比上年同期減少52841萬元，全縣政府性基金支出35608萬元，為年度預算的79.25%。

二、預算調整方案

1、一般公共預算收入調整建議

今年以來，受新冠肺炎疫情及落實減稅降費政策影響，收入難以按年初預算任務完成，建議我縣一般公共預算總收入調減12461萬元，其中：地方一般公共預算收入調減3820萬元（地方稅收收入調減2700萬元，非稅收入調減1120萬元）；上劃中央收入調減6678萬元；上劃省級收入調減1963萬元。調減后一般公共預算總收入128039萬元，總收入稅占比為80.87%，地方收入稅占比為70.05%。其中：地方一般公共預算收入81800萬元；上劃中央收入36501萬元；上劃省級收入9738萬元。收入分征管部門是：稅務部門107559萬元、財政部門20480萬元。

2、一般公共預算支出調整建議

今年由于受新冠肺炎疫情影響及上級政策的調整變化和實際工作的需要，我縣在疫情防控、社會保障、應急能力建設、水利設施修復、公路建設、農村不動產登記、環境治理等方面的支出需求較大，建議對一般公共預算支出進行調整。

其中：調增支出共計41827萬元：

（1）社保等民生資金11746萬元；

（2）疫情防控資金1000萬元；

（3）公路建設6000萬元；

（4）水利建設2222萬元；

（5）城市基礎設施建設1877萬元；

（6）鄉鎮污水處理廠建設2400萬元；

（7）革命傳統教育基地建設1000萬元；

（8）農村改廁1001萬元；

（9）國土調查、砂石礦產規劃編制出讓及農村不動產確權登記等2012萬元；

（10）環保治理203萬元；

（11）企業發展資金7000萬元；

（12）禁捕退捕、禁食野生動物退出補償等639萬元；

（13）治超經費400萬元；

（14）第七次人口普查500萬元；

（15）發改局“十四五”規劃編制100萬元；

（16）融媒體中心建設200萬元；

（17）應急救災搶險、物資儲備及煙花爆竹企業退補資金1372萬元；

（18）農村綜合服務平臺建設916萬元；

（19）公益性崗位補貼整改資金233萬元；

（20）還本付息1006萬元。

調減支出共計2100萬元：

（1）人才發展資金100萬元；

（2）項目資金壓減2000萬元。

    調增金額與調減金額相抵后，凈調增39727萬元。

這次調整支出預算的收入來源：一是因公共財政收入調整，地方一般公共預算收入減少3820萬元；二是新增一般債券資金收入11500萬元;三是抗疫國債資金3000萬元；四是財力性特殊轉移支付資金7055萬元;五是增加上級轉移支付資金7800萬元；六是其他調入14192萬元。

3、預算調整后一般公共預算平衡情況
　　公共財政預算支出由424335萬元增加39727萬元后，調整至464062萬元。具體平衡情況：一般公共預算收入81800萬元，上級補助收入263121萬元，一般債券資金收入11500萬元，抗疫國債資金3000萬元，調入資金79409萬元（政府性基金調入42100萬元，其他調入37309萬元），上年結余27112萬元，調入預算穩定調節基金2620萬元，收入總計468562萬元；一般公共預算支出464062萬元，上解上級支出4500萬元，支出總計468562萬元。一般公共預算收支基本平衡。

（二）政府性基金預算調整建議

1、基金預算支出調整建議：

根據上級下達的專項債券資金及抗疫國債資金規模，建議基金預算支出調增47300萬元，具體項目如下：

（1）縣第二水廠及管網工程建設項目1700萬元；

（2）經濟開發區機電智造產業園配套基礎設施建設項目21700萬元；

（3）鄉鎮污水處理設施建設項目14700萬元；

（4）殯儀館改擴建項目2000萬元；

（5）河堤修復及水利工程應急除險2200萬元；

（6）人民醫院住院大樓建設1000萬元；

（7）霞流衛生院建設400萬元；

（8）草市衛生院建設100萬元；

（9）農村綜合服務中心建設3000萬元；

（10）合橋垃圾場膜上液及應急處理資金500萬元。

收入來源于兩個方面，一是專項債券資金40100萬元；二是抗疫國債資金7200萬元。

2、基金預算平衡情況

政府性基金預算支出由年初預算54930萬元增加47300萬元后，調整至102230萬元。具體平衡情況：政府性基金預算收入87180萬元，上級補助收入5300萬元，專項債券資金收入50100萬元，抗疫國債資金收入7200萬元，上年結余1362萬元，收入總計151142萬元；政府性基金預算支出102230萬元，調出資金42100萬元，上級專款支出5300萬元，上年結轉支出1362萬元，上解支出150萬元，支出總計151142萬元。政府性基金預算收支基本平衡。

三、上級專項轉移支付資金情況

1-11月份專項轉移支付收入134233萬元，根據具體使用方向列入相關科目，分別為：一般公共服務支出2309萬元，公共安全支出1006萬元，教育支出14456萬元，科學技術支出664萬元，文化體育與傳媒支出964萬元，社會保障和就業支出30486萬元，醫療衛生與計劃生育支出23796萬元，節能環保支出5021萬元，城鄉社區支出62萬元，農林水支出36943萬元，交通運輸支出5856萬元，商業服務業支出373萬元，國土資源事務支出351萬元，住房保障支出11378萬元，糧油物資儲備支出186萬元，災害防治及應急管理支出382萬元。

主任、各位副主任、各位委員：當前已進入實現全年財稅目標任務最后沖刺階段，我們將按照縣委、縣政府確定的工作方針，在縣人大的監督指導下，強化收入征管，嚴格預算執行，加強資金監管，提高資金使用效益，努力完成全年財政目標任務。

 附件：

2020年新增債券資金情況表