衡東縣人民政府關于2023年財政預算

調整方案（草案）的報告

——2023年12月18日在衡東縣第十八屆人大常委會

第二十次會議上

衡東縣財政局局長   譚水光

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，現就2023年財政預算調整方案向各位報告，請予審議。

一、今年1-11月份財政預算執行情況

（一）一般公共預算收支執行情況

1.一般公共預算收入執行情況

截至2023年11月30日，全縣累計完成地方收入111387萬元，比上年同期增加16994萬元，增長18%，為市下全年任務（11.9億元）的93.6％；地方稅收累計完成76946萬元，比上年同期增加12540萬元，增長19.47%。地方稅收占地方收入的比重為69.08%，比上年同期增長0.85個百分點。公共財政總收入累計完成154275萬元，比上年同期增加30466萬元，增長24.61%。

分部門完成情況：稅務部門累計完成128298萬元，同比增加28703萬元，增長28.82%；財政部門累計完成25977萬元，同比增加1763萬元，增長7.28%。

 2、一般公共預算支出執行情況：1-11月，全縣公共財政支出427633萬元，為年初預算的86.39%，比上年同期增加15267萬元，增長3.7%。其中民生支出354171萬元，占總支出的82.82%。

（二）政府性基金預算收支執行情況

1-11月縣級政府性基金收入完成54611萬元，為年度預算的63.43%；專項債券資金收入45700萬元。

1-11月全縣政府性基金支出65759萬元。

二、預算調整方案

(一)調整預算的主要原因

一是隨著經濟逐步恢復，收入征管力度加大，以及上級任務指標的調整，收入調增有一定的空間；二是新增政府債券資金相應增加環保治理、城市基礎設施建設、水利設施修復、公路建設等項目支出；三是因國家政策要求增加機關事業單位養老金、規范民辦義務教育、化解隱性債務等支出；四是為促進高質量發展，兌現招商引資政策，支持重點項目建設，增加輕鹽與湘投項目配套道路建設、化工園區封閉化管理系統建設。

（二）一般公共預算收入調整建議

今年以來，全縣各級財稅部門緊緊圍繞縣委經濟工作會議精神，沉著應對經濟下行、土地及房地產市場持續低迷和剛性支出增多等不利因素影響，自加壓力，主動作為，較好地完成市委、市政府下達的序時進度任務。建議地方一般公共預算收入調增3000萬元，全部為地方稅收收入。調整后一般公共預算總收入為162064萬元，其中：地方一般公共預算收入116700萬元，上劃中央收入35663萬元，上劃省級收入9701萬元。

（三）一般公共預算支出調整建議

1、一般公共預算擬調增支出58010萬元：

（1）一般債券資金項目支出23500萬元；

（2）基本民生類項目4800萬元（機關事業單位退休人員養老金4000萬元；機關事業單位人員死亡撫恤金300萬元；職業年金記實500萬元）；

（3）企業發展資金15000萬元；

（4）平臺公司化解隱性債務6000萬元；

（5）其他支出8710萬元（收回存量資金再安排3500萬元；武家山賓館稅收查補2450萬元；經開區“五好園區”建設2760萬元）。

  2、一般公共預算擬調減支出5540萬元：

因部分項目暫未提出資金安排方案和資金統籌整合因素，建議調減支出5540萬元：

（1）年初預算調資經費4500萬元；

（2）鄉鎮民生實事票決項目獎補資金140萬元；                                            

（3）土菜發展專項資金700萬元；

（4）旅游產業引導資金200萬元。

    調增金額與調減金額相抵后，凈調增52470萬元。

這次調整預算支出的收入來源：一是新增一般債券資金收入23500萬元;二是新增財力性轉移支付資金10000萬元；三是增加縣級收入3000萬元；四是收回存量資金15970萬元。

3、預算調整后一般公共預算的收支情況

一般公共財政預算支出由499460萬元增加52470萬元后，調整至551930萬元。具體平衡情況：一般公共預算收入116700萬元，上級補助收入349000萬元，一般債券資金收入23500萬元，上年結余5060萬元，調入預算穩定調節基金1915萬元，收回存量資金55755萬元，收入總計551930萬元；一般公共預算安排支出546930萬元，上解上級支出5000萬元，支出總計551930萬元。

（四）政府性基金預算調整建議    

1、政府性基金預算支出調整建議：

根據省廳下達的專項債券資金規模，政府性基金預算支出擬調增45700萬元，具體項目如下：

（1）衡東縣現代化糧倉建設項目6500萬元；

（2）衡東縣印章產業園（一期）及配套基礎設施建設項目10000萬元；

（3）新塘鎮排水系統提質改造建設項目3400萬元；

（4）衡東縣綜合養老產業項目24000萬元；

（5）衡東經濟開發區大浦工業集中區標準化廠房建設項目1800萬元。

以上調整項目，收入來源于專項債券資金。

2、調整后政府性基金預算收支情況

政府性基金預算支出由年初預算97884萬元增加45700萬元后，調整至143584萬元。具體平衡情況：政府性基金預算收入86100萬元，上級補助收入5000萬元，專項債券資金收入45700萬元，上年結余6784萬元，收入總計143584萬元；政府性基金預算支出86000萬元，專項債券資金支出45700萬元，上級?？钪С?/span>5000萬元，上年結轉支出6784萬元，上解支出100萬元，支出總計143584萬元。

主任、各位副主任、各位委員，當前已進入實現全年財稅目標任務最后沖刺階段，我們將按照縣委、縣政府確定的工作方針，在縣人大的監督指導下，強化收入征管，嚴格預算執行，加強資金監管，提高資金使用效益，努力完成全年財政工作目標。

以上報告，請予審議！