衡東縣公安局

2022年度部門決算報表說明

一、決算信息來源說明

本套決算依據本單位登記完整、核對無誤的賬簿記錄和其他有關會計核算資料編制，賬證相符、賬實相符、賬表相符、表表相符，真實、準確、完整地反映了本單位預算執行結果和財務狀況。

（一）本套決算主表數據主要依據本單位會計賬簿總賬及明細賬數據填列，預算數據依據本單位預、決算批復文件及預算調整文件填列。

（二）本套決算附表數據主要依據本單位會計賬簿、資產、人事臺賬及相關資料填列。

二、決算編制基本情況

本單位為 1級預算單位，單位類型為 行政單位，決算編報類型為 單戶表 ，按照政府會計準則制度填報決算數據。

納入本套決算編制范圍的獨立核算單位共1個，比上年增減 0個。

三、基礎數據核對情況

（一）財政資金對賬情況。

1．財政撥款核對情況。

（1）單位本年度實際收到的一般公共預算財政撥款收入11281.22 萬元，財政部門撥款對賬單 11281.22萬元，差額 0萬元。

（2）單位本年度政府性基金預算財政撥款收入 0萬元，財政部門撥款對賬單 0萬元，差額 0萬元。

（3）單位本年度國有資本經營預算財政撥款收入 0萬元，財政部門撥款對賬單 0萬元，差額 0萬元。

2．其他需要說明的情況。

（二）與上年指標核對情況。

1．全口徑、一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款的結轉和結余資金本年年初數與上年年末數不一致的情況說明，包括會計差錯更正、收回以前年度支出、歸集調入、歸集調出、歸集上繳和繳回資金及單位內部調劑等情況（附表1-1）。按照法定會計政策變更追溯調整形成的差異，在“其他”欄目填列并在備注予以說明。非財政撥款結余和專用結余本年年初數與上年年末數不一致的情況說明（附表1-2）。

2．主要指標上下年變動幅度超過20%，其中機構人員指標上下年有變動的原因是我局新增29人，其中行政編制15人，事業編制14人。

 四、報表審核情況

1．審核公式。

審核公式共提示7條。其中：

表內公式共7條。    　

一、第1條和第2條是指項目支出明細表和一般公共預算財政撥款項目支出明細表提示工資福利支出中“其他”所占比重超過30%，保留原因是我局聘請的協輔警共565人發的工資、考核金及在職民警的節假日補助都在此科目中列支。

二、第3條是財政撥款超過5%，保留原因是新增29人的工資及人平普調300元。

三、第4條和第5條請核實填寫資產數量信息，保留原因是81臺車輛是執法執勤車輛，非公用車輛。

四、第6條和第7條是主要指標變動情況表中說明車輛數量和公務用車購置費，保留原因是根據省廳要求，2022年增加執法執勤車輛19臺，增加公務用車購置費287.79萬元。

五、決算數據其他需要說明的情況

1．“收入決算表”中其他收入320.28萬元，具體構成一是社保配套就業資金160萬元；二是各鄉鎮撥派出所經費160.28萬元。

2．“項目支出決算明細表”中列支“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”的依據及說明：一是我局聘請的565個輔警的工資及養老保險；二是在職人員的執勤津貼和節假日加班補助；三是看守所和拘留所被關押人員給養費，這三項都在項目經費一般行政管理事務中列支。

4.“三公”經費統計數的特殊情況說明。公務用車購置342.43萬元，主要是1、2022年通過以舊換新方式購置了4臺警車60.76萬元。2、按省廳要求新購置19臺執法執勤車共281.67萬元。

5.行政單位、參照公務員法管理的事業單位機關運行經費支出856.63萬元，比上年度減少10.49萬元，降低1.21%。基本與上年度持平，減少的10.49萬元主要原因是落實“過緊日子”要求，壓減公用經費。

6.本部門2022年度政府采購支出總額190.66萬元，其中：政府采購貨物支出190.66 萬元。